Ir al contenido principal

La obligación de Reporte de Operaciones Sospechosas.

Una de las etapas más importantes de la implementación de un modelo de prevención de delitos, es la de recopilación de información de operaciones del giro, que en su contexto es posible que se cometan alguno de los delitos de la ley 20.393, en especifico: lavado de activos, financiamiento del terrorismo y el cohecho activo de funcionario público, nacional o extranjero, y generar los correspondientes canales de comunicación o reporte a las autoridades competentes como lo son la Unidad de Análisis Financiero (UAF) o en su caso el Ministerio Publico (MP).

La obligación de reporte es la forma de dar eficacia practica al modelo de prevención de delitos implementado en la empresa, ya que cuando la información recopilada evidencia un acto, contrato o transacción sospechoso, realizado por una de las personas señaladas en el art. 1 de la ley 20.393, es imperativo para su CCO dar a conocer esta información a la autoridad, ya sea la UAF o el MP según sea el caso.

El reporte de operaciones sospechosas es obligatorio para algunas actividades (ver ley 19.913), y este año la UAF ha informado en su reporte enero-septiembre 2010 que en comparación al mismo periodo del año 2009, los procesos sancionatorios por incumplimiento de la normativa se ha elevado en un 800% representando un 74% de ese aumento las usuarios de las zonas francas, casas de remate y martilleros públicos, además de corredores de propiedades.

A pesar de que la gran mayoría de las actividades económicas no se encuentren obligadas a dar cumplimiento a la normativa regulatoria de la UAF, no es menos cierto que la necesidad de prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo por medio de un Modelo de Prevención de Delitos para dar cumplimiento a la ley 20.393, implica necesariamente someterse a similares estándares de exigencia a los ya existentes y contenidos en la ley 19.913 que crea la Unidad de Análisis Financiero y sus modificaciones, los que a continuación sintetizo:
* · Designar un funcionario responsable de relacionarse con la UAF. Esta persona es generalmente denominada “oficial de cumplimiento”.
* · Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS).
* · Mantener registros especiales, por un plazo mínimo de cinco años, de todas las operaciones en efectivo superiores a las 450 unidades de fomento o su equivalente en otras monedas.
* · Toda persona que ingrese o salga del país deberá: Declarar en el Servicio Nacional de Aduanas el porte o transporte de dinero en efectivo o instrumentos negociables al portador por una suma igual o superior a los US$ 10.000. El Servicio Nacional de Aduanas debe remitir esta información a la UAF.

Recuerda hacer clic en “me gusta” si te fue de utilidad la información.-




Comentarios

Publicar un comentario

Entradas populares de este blog

How to adopt a chilean child or adolescent.

Receipt of applications for the adoption of marriages abroad. Chilean law allows married couples living outside the country to adopt children and / or adolescents in Chile, provided that the National Children's Service of Chile (Sename) as complying with the physical demands, mental, psychological and moral to do so. The National Children's Service of Chile (Sename), is the Central Authority for Adoption in Chile, legally and technically evaluates the documents sent from abroad by the marriage applicant. Check if the documentation is complete, conforms to legal requirements and if appropriate to rule on the physical fitness, mental, psychological and moral exercise adoptive parenting a child in Chile. If the marriage is considered appropriate, they enter to the National List of Persons Interested in Adopting a Chilean Child, Residence Abroad. From this entry in the Register, the couple is able to eventually be considered as an adoptive family for a child who ...
Publicar un comentario
Read more »

Venta de propiedades gravadas con hipoteca, el alzamiento.

Es muy común, al intervenir en negocios inmobiliarios, en que se desea vender una propiedad adquirida con crédito hipotecario, toparse con la circunstancia de que los títulos de propiedad estén aun gravados con esa hipotecas y prohibición de enajenar, debido a que el vendedor nunca realizo el trámite de alzamiento y cancelación, una vez pagado el crédito con que adquirió el inmueble. El trámite de alzamiento, que por lo general viene aparejado de una cancelación de una prohibición, requiere de la redacción de una escritura de alzamiento de hipoteca y cancelación de saldo de precio, que en el caso de que el acreedor hipotecario resulte ser un banco, este puede llegar a demorar cerca de 30 días. Los bancos suelen solicitar un certificado de Hipotecas y Gravámenes, copia de la escritura y un poder notarial, en el caso de no realizar el trámite personalmente. Así mismo el banco revisa en forma interna si existe algún remanente de deuda, con el fin de que sea pagado en esa oportunidad. ...
Read more »

¿Dónde debe estar ubicado el Sistema de Control de Asistencia?

Con fecha 28 de septiembre de 2011, la Directora del Trabajo, por ordinario n°3870/079 ha interpretado  administrativamente, las normas relativas al Control de Asistencia, dando respuestas prácticas al problema de su ubicación.- Como resulta lógico, este sistema fue creado con el fin de dar seguridad por un lado a empleador como trabajador del cumplimiento de la jornada laboral, y por la otra fidelidad de la información obtenida por ese sistema.- "Por ende, el empleador debe ubicar el sistema de registro de control de la asistencia y jornada del personal, en el lugar o sitio específico en que este cumpla sus funciones, conforme con lo sostenido por la jurisprudencia administrativa de este Servicio contenida, entre otros dictámenes, en Ordinarios Nº1907/91, de 24.03.95 y Nº2.309-080, de 20.04.92".- Pero cuál es ese lugar o sitio específico, en que el sistema pueda cumplir sus funciones. La doctrina y jurisprudencia han indicado que dicho objetivo podrá cumplirse ún...
Read more »